Аффилированность

Аффилированность — наличие устойчивых связей между субъектами, позволяющих одному из них оказывать влияние на деятельность другого. В российском праве термин используется в Законе РСФСР «О конкуренции», Федеральном законе об акционерных обществах, а понятие «взаимозависимые лица» — в Налоговом кодексе (ст. 105.1 НК РФ).

Признаки аффилированности

К типичным признакам относятся:

• прямое или косвенное владение долей более 20–25% (пороги различаются в зависимости от применяемого закона);
• одно и то же физическое лицо является руководителем или учредителем нескольких компаний;
• родственные связи между руководителями или владельцами;
• совпадение юридических адресов, телефонов, контактных лиц.

Как проверить

Базовый анализ аффилированности строится на данных ЕГРЮЛ (egrul.nalog.ru): поиск по ИНН учредителей и директоров позволяет выявить пересечения с другими организациями. Агрегаторы Контур.Фокус и Руспрофиль автоматически строят граф связей и визуализируют сети аффилированных лиц.

OSINT-подход дополнительно включает анализ открытых источников — судебных дел (kad.arbitr.ru), корпоративных публикаций на Федресурсе и социальных сетей — для выявления неформальных связей.

Значение при due diligence

Скрытая аффилированность контрагента с заказчиком или с конкурентом может свидетельствовать о конфликте интересов, схеме обналичивания или фиктивных сделках. Выявление аффилированных лиц входит в стандарт должной осмотрительности и является частью процедуры KYC. Подробнее — на /vozmozhnosti/yurlico/.